Výplata úspor a typy penzí
Tip pro vás
Pokud Vám dle podmínek smlouvy vznikne nárok na výplatu, můžete i dále ve spoření pokračovat libovolně dlouhou dobu. Státní příspěvky získáváte do přiznání starobního důchodu a Vaše úspory se stále zhodnocují.
O výplatu smlouvy můžete požádat na kterémkoliv obchodním místě.
Postupná výplata - penze
Podmínky výplaty:
- Věk: minimálně 60 let.
- Doba spoření:
- alespoň 5 let (tj. 60 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných do 31. 12. 2023,
- alespoň 10 let (tj. 120 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných od 1. 1. 2024.
Zvolíte si typ penze, frekvenci (např. měsíčně) a dobu výplaty (dle typu penze, min. 3 roky).
Kombinovaná výplata: Výplatu peněz z penzijního spoření lze rozdělit na 2 části – částečnou jednorázovou výplatu a pravidelnou penzi. Pro žádosti o výplatu doručené od 1. 1. 2024 platí, že není možné pokračovat ve spoření na stávající smlouvě (ta musí být ukončena).
Nejčastější typ penzí: Starobní penze na dobu určenou
- Typy penzí a jejich výplaty se řídí podmínkami smlouvy.
- Výši výplaty Vám na žádost spočítáme, dle naspořené částky.
Výplata státních příspěvků:
- Jsou vyplaceny všechny státní příspěvky.
Danění:
- 15% daň z výnosů,
- výplata penze na dobu 10 let a delší nepodléhá zdanění.
Jednorázová výplata
Podmínky výplaty:
- Věk: minimálně 60 let.
- Doba spoření:
- alespoň 5 let (tj. 60 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných do 31. 12. 2023,
-
alespoň 10 let (tj. 120 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných od 1. 1. 2024.
Výplata státních příspěvků:
- Jsou vyplaceny všechny státní příspěvky.
Danění:
- 15% daň z výnosů,
- 15% daň z příspěvků zaměstnavatele (pro smlouvy účinné před 1. 1. 2024),
-
0% daň z příspěvků zaměstnavatele (pro smlouvy účinné od 1. 1. 2024).
Kombinovaná výplata:
Výplatu peněz z penzijního spoření lze rozdělit na 2 části – částečnou jednorázovou výplatu a pravidelnou penzi. Pro žádosti o výplatu doručené od 1. 1. 2024 platí, že není možné pokračovat ve spoření na stávající smlouvě (ta musí být ukončena).
Předčasné ukončení - odbytné
Podmínky výplaty:
- Peníze z penzijního spoření můžete vybrat již po 2 letech (tj. minimálně 24 zaplacených měsíců).
Výplata státních příspěvků:
- Nejsou vyplaceny, dojde k jejich vrácení státu.
Danění:
- 15% daň z výnosů,
- 15% daň z příjmů – v případě využití daňových úlev je potřeba provést jejich zpětné zdanění,
- 15% daň z příspěvků zaměstnavatele,
-
Smlouvy s účinností od 1. 1. 2024: Při výplatě odbytného zdaňuje příspěvek zaměstnavatele nově klient sám ve svém daňovém přiznání, a to ten příspěvek zaměstnavatele, který byl zaplacen v předcházejících 10 zdaňovacích obdobích. Příspěvky zaměstnavatele zaplacené dříve (před 11 lety a více) zdaňuje penzijní společnost.
-
Invalidní penze
Podmínky výplaty:
- Přiznání invalidního důchodu 3. stupně.
- Délka spoření alespoň 3 roky (tj. minimálně 36 zaplacených měsíců).
- Doba výplaty penze je minimálně 3 roky.
K žádosti o výplatu je nutné doložit Rozhodnutí o přiznání invalidního důchodu pro invaliditu 3. stupně od ČSSZ, které není starší 1 roku.
Výplata státních příspěvků: Jsou vyplaceny všechny státní příspěvky.
Danění: Výplata penze nepodléhá zdanění.
Předdůchod
Předdůchod je pravidelná penze, která umožňuje získat úspory z doplňkového penzijního spoření, včetně celé státní podpory. Lze čerpat nejdříve 5 let před nárokem na starobní důchod.
Podmínky výplaty:
- Doba spoření:
- alespoň 5 let (tj. 60 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných do 31. 12. 2023;
- alespoň 10 let (tj. 120 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných od 1. 1. 2024.
- Byla naspořena nebo jednorázově vložena dostatečná částka pro výplatu penze.
- Minimální doba výplaty je 2 roky.
Výplata státních příspěvků: Jsou vyplaceny všechny státní příspěvky.
Danění: 15% daň z výnosů.
Částečná výplata (odbytné) v 18 letech
Podmínky výplaty:
- Doba spoření: alespoň 10 let (tj. minimálně 120 zaplacených měsíců).
- Výplata úspor:
- až 1/3 vložených prostředků (včetně zhodnocení) nejdříve v okamžiku dosažení 18 let,
- o výplatu je možné požádat do 24 měsíců od okamžiku dovršení plnoletosti.
Výplata státních příspěvků: Státní příspěvky nejsou vyplaceny v rámci částečné výplaty.
Danění: 15% daň z výnosů.
Postupná výplata přes životní pojišťovnu
Podmínky výplaty:
- Věk: minimálně 60 let.
- Doba spoření:
- alespoň 5 let (tj. 60 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných do 31. 12. 2023,
- alespoň 10 let (tj. 120 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných od 1. 1. 2024.
V případě předdůchodu věk klienta, který je o 5 let nižší než věk potřebný pro vznik nároku na starobní důchod.
Uzavření pojistné smlouvy s životní pojišťovnou na výplatu doživotní penze nebo penze s přesně stanovenou dobou a výší výplaty na min. 3 roky (v případě předdůchodu 2 roky).
Penzijní společnost na základě žádosti klienta a předložení uzavřené pojistné smlouvy, která splňuje podmínky dle § 23 zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření, uhradí jednorázové pojistné na účet životní pojišťovny.
Co dělat v případě, když klient zemře?
V případě úmrtí účastníka doplňkového penzijního spoření pozůstalí informují penzijní společnost o této skutečnosti. Úspory na penzijním spoření zemřelého náleží dědicům v rámci dědického řízení, případně určeným osobám, pokud je klient za svého života stanovil ve smlouvě.
Určená osoba nebo dědic podá žádost o výplatu dávky z doplňkového penzijního spoření zemřelého u penzijní společnosti. Navštivte nás na kterémkoliv obchodním místě, kde Vám se sepsáním žádosti pomůžeme. S sebou nezapomeňte vzít občanský průkaz, kopii úmrtního listu účastníka penzijního spoření. Pokud je určených osob více, je potřeba, aby každá z nich vyplnila vlastní formulář. Dědicové k žádosti doloží usnesení soudu o dědictví s určením, kdo nabývá prostředky naspořené v rámci doplňkového penzijního spoření.
