Výplata úspor a typy penzí

Postupná výplata - penze

Podmínky výplaty:

• Věk: minimálně 60 let.
• Doba spoření: 
  • alespoň 5 let (tj. 60 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných do 31. 12. 2023,
  • alespoň 10 let (tj. 120 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných od 1. 1. 2024.

Zvolíte si typ penze, frekvenci (např. měsíčně) a dobu výplaty (dle typu penze, min. 3 roky).

Kombinovaná výplata: Výplatu peněz z penzijního spoření lze rozdělit na 2 části – částečnou jednorázovou výplatu a pravidelnou penzi. Pro žádosti o výplatu doručené od 1. 1. 2024 platí, že není možné pokračovat ve spoření na stávající smlouvě (ta musí být ukončena).
 

Nejčastější typ penzí: Starobní penze na dobu určenou

• Typy penzí a jejich výplaty se řídí podmínkami smlouvy.
• Výši výplaty Vám na žádost spočítáme, dle naspořené částky.

Výplata státních příspěvků:

• Jsou vyplaceny všechny státní příspěvky.

Danění:

• 15% daň z výnosů,
• výplata penze na dobu 10 let a delší nepodléhá zdanění.

Jednorázová výplata

Podmínky výplaty:

• Věk: minimálně 60 let. 
• Doba spoření:
  • alespoň 5 let (tj. 60 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných do 31. 12. 2023,

  • alespoň 10 let (tj. 120 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných od 1. 1. 2024.

Výplata státních příspěvků:

• Jsou vyplaceny všechny státní příspěvky.

Danění:

• 15% daň z výnosů,
• 15% daň z příspěvků zaměstnavatele (pro smlouvy účinné před 1. 1. 2024),

• 0% daň z příspěvků zaměstnavatele (pro smlouvy účinné od 1. 1. 2024).

Kombinovaná výplata:

Výplatu peněz z penzijního spoření lze rozdělit na 2 části – částečnou jednorázovou výplatu a pravidelnou penzi. Pro žádosti o výplatu doručené od 1. 1. 2024 platí, že není možné pokračovat ve spoření na stávající smlouvě (ta musí být ukončena).

Předčasné ukončení - odbytné

Podmínky výplaty:

• Peníze z penzijního spoření můžete vybrat již po 2 letech (tj. minimálně 24 zaplacených měsíců).

Výplata státních příspěvků:

• Nejsou vyplaceny, dojde k jejich vrácení státu.

Danění:

• 15% daň z výnosů,
• 15% daň z příjmů – v případě využití daňových úlev je potřeba provést jejich zpětné zdanění,
• 15% daň z příspěvků zaměstnavatele,

  • Smlouvy s účinností od 1. 1. 2024: Při výplatě odbytného zdaňuje příspěvek zaměstnavatele nově klient sám ve svém daňovém přiznání, a to ten příspěvek zaměstnavatele, který byl zaplacen v předcházejících 10 zdaňovacích obdobích. ​Příspěvky zaměstnavatele zaplacené dříve (před 11 lety a více) zdaňuje penzijní společnost.

Invalidní penze

Podmínky výplaty:

• Přiznání invalidního důchodu 3. stupně.
• Délka spoření alespoň 3 roky (tj. minimálně 36 zaplacených měsíců).
• Doba výplaty penze je minimálně 3 roky.

K žádosti o výplatu je nutné doložit Rozhodnutí o přiznání invalidního důchodu pro invaliditu 3. stupně od ČSSZ, které není starší 1 roku.

Výplata státních příspěvků: Jsou vyplaceny všechny státní příspěvky.

Danění: Výplata penze nepodléhá zdanění.

Předdůchod

Předdůchod je pravidelná penze, která umožňuje získat úspory z doplňkového penzijního spoření, včetně celé státní podpory. Lze čerpat nejdříve 5 let před nárokem na starobní důchod.

Podmínky výplaty: 

• Doba spoření:
  • alespoň 5 let (tj. 60 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných do 31. 12. 2023;
  • alespoň 10 let (tj. 120 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných od 1. 1. 2024.
• Byla naspořena nebo jednorázově vložena dostatečná částka pro výplatu penze.
• Minimální doba výplaty je 2 roky.

   

Výplata státních příspěvků: Jsou vyplaceny všechny státní příspěvky.

Danění: 15% daň z výnosů.

Více o předdůchodech

Částečná výplata (odbytné) v 18 letech

Podmínky výplaty:

• Doba spoření: alespoň 10 let (tj. minimálně 120 zaplacených měsíců).
• Výplata úspor:
  • až 1/3 vložených prostředků (včetně zhodnocení) nejdříve v okamžiku dosažení 18 let,
  • o výplatu je možné požádat do 24 měsíců od okamžiku dovršení plnoletosti.​
     

Výplata státních příspěvků: Státní příspěvky nejsou vyplaceny v rámci částečné výplaty.

Danění: 15% daň z výnosů.

Postupná výplata přes životní pojišťovnu

Podmínky výplaty:

• Věk: minimálně 60 let.
• Doba spoření:
  • alespoň 5 let (tj. 60 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných do 31. 12. 2023,
  • alespoň 10 let (tj. 120 zaplacených měsíců) u smluv sjednaných od 1. 1. 2024.

V případě předdůchodu věk klienta, který je o 5 let nižší než věk potřebný pro vznik nároku na starobní důchod.

Uzavření pojistné smlouvy s životní pojišťovnou na výplatu doživotní penze nebo penze s přesně stanovenou dobou a výší výplaty na min. 3 roky (v případě předdůchodu 2 roky).

Penzijní společnost na základě žádosti klienta a předložení uzavřené pojistné smlouvy, která splňuje podmínky dle § 23 zákona č. 427/2011 Sb., o doplňkovém penzijním spoření, uhradí jednorázové pojistné na účet životní pojišťovny.