Změny v penzijním spoření v roce 2024

V roce 2024 se změnily podmínky doplňkového penzijního spoření i penzijního připojištění (tzv. transformovaný fond). Novelu zákonů v souvislosti s rozvojem finančního trhu a s podporou zajištění na stáří podepsal prezident republiky
dne 22. prosince 2023 a je uveřejněna ve Sbírce zákonů. Cílem těchto změn je motivovat občany, aby si na penzi vytvořili co největší finanční polštář a zmírnili tak případný propad finančních příjmů při odchodu do důchodu. Co se v penzijku změnilo a jak využít nových podmínek se dočtete v přehledu níže.

Změny proběhly ve dvou fázích, s účinností od 1. 1. 2024 a 1. 7. 2024.
 

Co se změnilo v penzijku od 1. 7. 2024:

 

Maximální státní příspěvek se zvýšil na 340 Kč

Platí pro: všechny smlouvy

Maximální měsíční příspěvek od státu se zvýšil z 230 Kč na 340 Kč. Nově činí 20 % měsíčního vkladu klienta. Na maximální státní příspěvek 340 Kč tak dosáhnete, pokud si spoříte měsíčně 1 700 Kč a více. Od klientského příspěvku 1 700 Kč měsíčně státní příspěvek dále neroste.

 

Nárok na státní příspěvek od 500 Kč měsíčně

Platí pro: všechny smlouvy

Od 1. 7. 2024 vzniká nárok na státní příspěvek od klientského příspěvku 500 Kč! Na nižší úložky již stát napřispívá. Nezapomeňte tomu přizpůsobit svůj měsíční příspěvek, abyste o státní podporu podle nových podmínek nepřicházeli.

Více informací k navýšení příspěvku najdete zde.

 

 

Státní příspěvek nebude přiznáván starobním důchodcům

Platí pro: všechny smlouvy

Klienti penzijního spoření, kterým už byl přiznán starobní důchod, nemají od 1. 7. 2024 nárok na státní příspěvek.

Přesto nedoporučujeme smlouvu ukončovat a vybírat vklady. Naopak, pokud jste v důchodovém věku, vyplatí se vám ve spoření pokračovat a své prostředky i nadále zhodnocovat. Více informací o odebrání státních příspěvků starobním důchodcům se dočtete zde.

Odebrání státních příspěvků starobním důchodcům bude stát částečně kompenzovat prostřednictvím daňových odpočtů. Od 1. 7. 2024 si mohou starobní důchodci se zdanitelnými příjmy (ze zaměstnání, z pronájmu, apod.) odečíst z daňového základu celou sumu vkladů na penzijní spoření, a to už od 1 Kč až do výše 48 000 Kč ročně. Se svým penzijním spořením tak mohou získat úsporu na dani z příjmů až 7 200 Kč ročně.

 

Jak se změnily státní příspěvky:

Jak se změnila daňová úspora:

*Měsíčně lze spořit i jinou částku než je uvedena v tabulce.
 
Do daní se započítává ta část Vašeho měsíčního příspěvku na penzijní spoření, která přesahuje výši, od které náleží maximální státní příspěvek. Do 30. 6. 2024 se do daňového odpočtu započítávaly měsíční klientské příspěvky přesahující 1 000 Kč. Od 1. 7. 2024 je možné získat maximální státní příspěvek od úložky 1 700 Kč měsíčně. Podle nových podmínek se Vám tak do daní započítává část příspěvků nad 1 700 Kč.

Zajímá Vás, kolik si odečtete z daní za rok 2024 a jaká částka se Vám vrátí v následujícím roce? Pro přesný výpočet využijte naši kalkulačku.


Co se změnilo v penzijku od 1. 1. 2024:

 

Maximální daňový odpočet se zdvojnásobuje na 48 000 Kč

Platí pro: všechny smlouvy ​ 

Od roku 2024 je možné odečíst si od daňového základu 
až 48 000 Kč a ušetřit tak na daních až 7 200 Kč za rok.
Do daňového odpočtu se započítávají příspěvky zaplacené na penzijní připojištění, doplňkové penzijní spoření, penzijní pojištění, soukromé životní pojištění, pojištění dlouhodobé péče dlouhodobý investiční produkt (DIP) .  

Do 30. 6. 2024 se do daňového odpočtu započítávaly měsíční klientské příspěvky z penzijního spoření převyšující 1 000 Kč
Od 1. 7. 2024 je možné uplatnit do daní pouze částky převyšující 1 700 Kč.

 

Minimální doba spoření se prodlužuje z 5 let na 10 let

Platí pro: nové smlouvy (sjednané od 1. 1. 2024)

Prodlužuje se minimální doba spoření nutná pro získání nároku na řádnou výplatu naspořených prostředků včetně státního příspěvku. Své peníze ze spoření si budete moci bez sankce vybrat po 10 letech. Tato změna se týká pouze nových smluv sjednaných od 1. 1. 2024.

Pokud jste si smlouvu sjednali do 31. 12. 2023, platí pro vás původní minimální doba spoření 5 let. Podmínka minimálního věku 60 let se nemění.

 

 

Děti mají na částečný výběr penzijka až 2 roky

Platí pro: všechny smlouvy

Až 1/3 naspořených peněz mohou vaše děti v 18 letech z penzijka vybrat, pokud si spoří minimálně 10 let. Nově mají 24 měsíců od dovršení plnoletosti na to se rozhodnout, zda část peněz z penzijka vybrat.

Část peněz z penzijka mohou využít třeba na studium, zařízení prvního bydlení nebo podnikání. Zbytek peněz jim na penzijku zůstane k zajištění na stáří a mohou ve spoření dále pokračovat.

 

Dvě penzijka pro klienty penzijního připojištění

Platí pro: smlouvy penzijního připojištění 

Pokud si spoříte v transformovaném fondu v rámci penzijního připojištění, můžete si po přerušení původní smlouvy sjednat a spořit i na nové smlouvě v doplňkovém penzijním spoření, a to bez ohledu na to, v jaké penzijní společnosti máte starou smlouvu.

Otevře se vám tak možnost umístit své nové vklady do fondů nabízejících vyšší potenciální výnos, a přitom si zachováte bezpečí vkladů dosud naspořených v transformovaném fondu.

 

Změna v danění příspěvků zaměstnavatele

Platí pro: nové smlouvy (s účinností od 1. 1. 2024)

V případě výplaty jednorázového vyrovnání nebude nově docházet k dodaňování příspěvků zaměstnavatele. Platí pouze u nových smluv s účinností od 1. 1. 2024. 

Při předčasném výběru (odbytné) zdaňuje příspěvek zaměstnavatele za předchozích 10 let nově klient sám ve svém daňovém přiznání. Příspěvky zaměstnavatele zaplacené před
11 lety a více zdaňuje penzijní společnosti

 

Zavedení alternativního účastnického fondu

Platí pro: všechny smlouvy

Alternativní účastnický fond je nový fond, zavedený jako jeden z dalších účastnických fondů v doplňkovém penzijním spoření. Bude mít volnější investiční strategií s volnější volbou investičních nástrojů.

Nově tak bude možné investovat prostředky na penzijku např. do private equity fondů, nemovitostí apod. Umožní vám to dosahovat potenciálně vyšších výnosů při vyšší míře rizika. Podrobnosti k novému fondu pro Vás připravujeme.

 

 

Změna ve výplatě penzijka na konci spoření

Platí pro: všechny smlouvy
(žádosti doručené od 1. 1. 2024)

Nadále bude možné využít kombinaci výplat na konci spoření. K rozdělení prostředků z penzijka může dojít pouze jednou, a to jen na 2 části – částečný jednorázový výběr a pravidelnou penzi. Bude nutné ukončit smlouvu a vypořádat obě dávky najednou. Postupné čerpání části prostředků bez nutnosti ukončit smlouvu již nebude možné. 


Dlouhodobý investiční produkt (DIP)

Od letošního roku je možné sjednat si také Dlouhodobý investiční produkt (DIP). Spolu s životním pojištěním, penzijním připojištěním a doplňkovým penzijním spořením jde o další, státem podporovaný způsob spoření na stáří, byť bez možnosti státních příspěvků.

I tato novinka má svá specifika. Doporučujeme proto před jakoukoli změnou Vaší strategie spoření na stáří nejdříve zvážit, zda je pro Vás DIP vhodný či je-li ve Vašem případě rozumnější zůstat u stávajících produktů, případně produkty nakombinovat.

V případě otázek se můžete vždy s důvěrou obrátit na obchodní místa Generali České pojišťovny nebo využijte služeb svého finančního poradce.

 

Odpovídáme na nejčastější dotazy!

Dosud jsem si spořil 300 Kč měsíčně. Od 1. 7. 2024 již nemám nárok na státní podporu. Myslím si, že penzijko pro mě není výhodné a chci jej ukončit.
Jsem důchodce a pobírám starobní důchod. Spořím si v rámci penzijního spoření. Od 1. 7. 2024 už nemám na státní příspěvek nárok?
Budu si moci i nadále vybrat úspory naráz?
Mám nově uzavřenou smlouvu. Pro získání nároku na řádnou výplatu budu muset spořit 10 let místo 5 let?
Spořicí účty nabízejí nyní zhodnocení okolo 5 % p.a. Chci kvůli tomu zrušit penzijko.
Vyplatí se mi spořit v penzijních fondech? Jak je to se zhodnocením vložených peněz?
Navýšení příspěvku si nemohu dovolit. Jak mám postupovat?

 

Volejte

261 149 111 Po - Pá 8.00 - 18.00

Stavte se na pobočce

Navštivte nás osobně na některé z našich 593 poboček. Vaše nejbližší pobočka

Napište nám

Máte-li dotaz, přání či připomínku, použijte kontaktní formulář. Formulář

open popup
Sjednat online